这位同学是一位有着3年从业经验的合规专员。在面试中，他展现了良好的职业素养和对合规风险的认识。当被问到如何看待“客户也是供应商”的现象时，他能够结合实际工作经验，深入分析其可能带来的挑战和风险，并提出有效的应对策略。此外，他还表达了对企业内部控制体系完善的重视，并提出了具体的完善建议。总体而言，这位同学的表现在面试中展现出了他的专业能力和实践经验，相信他能够胜任合规专员的岗位。
岗位： 合规专员 从业年限： 3年
简介： 具备3年工作经验的合规专员，擅长风险识别和控制，致力于为企业构建完善的内部控制体系。
问题1：你如何看待“客户也是供应商”的现象，它在你的工作经历中有什么体现？
考察目标：了解被面试人在实际工作中对“客户也是供应商”的理解和看法，以及在相关事件中的表现。
回答： 作为合规专员，我觉得“客户也是供应商”的现象确实有一定难度，我们在工作中也需要特别注意。其实在我之前的工作中，就遇到过一个这样的案例，当时我们的交易对手既是我们的一家供应商，同时也是我们的客户。这种情况对于我们来说是个挑战，因为这样会让我们的供应链变得复杂，价格谈判能力也可能受到一定程度的限制。
为了应对这种情况，我们会加强对供应商的管理，确保他们的质量和交货时间，同时也会加强和客户之间的沟通，以便在出现问题时能够及时解决。当然，这也需要我们提高自身的职业技能水平，更好地应对各种业务场景。
除此之外，我还发现在一些情况下，企业可能会利用“客户也是供应商”的关系来规避监管风险，这对我们来说是一个很大的挑战，因为我们不仅要遵守监管规定，还要确保企业的利益得到保护。所以，我们需要建立一套完善的内部控制体系，对所有的业务进行严格的审批和监督，以确保交易的公正性和透明性。
总之，我认为“客户也是供应商”的现象是值得关注的，我们在实际工作中也要从中吸取教训，加强管理，提高职业技能水平，这样才能更好地应对这种挑战。
问题2：面对“客户也是供应商”的情况，你会如何进行风险识别和控制？
考察目标：考察被面试人对合规风险的认识和应对策略。
回答： 在面对“客户也是供应商”的情况时，我会采取一系列措施进行风险识别和控制。首先，我会通过搜集和整理相关资料，深入了解业务背景和运作模式，以便及时发现潜在风险。例如，在处理广州广哈通信股份有限公司案例时，我发现分销代理商委托公司的供应商向公司采购，这种关联方交易可能导致利益输送或者财务风险，因此我立即向上级汇报，并建议采取相应的控制措施。
其次，我会认真分析所涉及的交易金额、关联关系、业务模式、会计处理和交易定价等方面的信息，以确定潜在的风险等级。如在华峰超纤并购案中，我注意到公司在两个业务模式下会计的处理方式不同，导致并购过程中出现了“客户也是供应商” situation。在这种情况下，我会协助公司对会计政策进行调整，确保交易的公正合理。
除此之外，我会参考监管关注“客户也是供应商”的情况，加强对相关法规的学习和理解，以确保企业在合规的前提下进行业务操作。如在迪贝电气IPO案中，我了解到公司向客户采购主要材料并锁定价格，这种交易定价做法可能存在问题。因此，我在项目中主动与客户进行沟通，讨论价格锁定事宜，并在必要时向上级汇报，确保交易合法合规。
最后，我会结合所学知识和实践经验，不断完善企业内部控制体系，预防“客户也是供应商”的情况再次发生。例如，在处理金太阳IPO案时，我发现关联方交易被认为涉及代持等问题，我积极参与内部讨论，提出建立严格的关联方管理制度和审查流程，以堵塞潜在的风险。
总之，面对“客户也是供应商”的情况，我会运用专业知识和实践经验，全面识别和控制风险，确保业务的顺利进行。
问题3：在处理“客户也是供应商”的业务时，你如何保证交易的公允性和合理性？
考察目标：了解被面试人在业务处理方面的专业知识和实践经验。
回答： 首先，会对交易双方进行充分的了解和评估，包括他们的信誉、财务状况、业务模式等方面。这样可以帮助我们确保交易的合理性和公平性，比如在与华峰超纤进行关联方交易时，我对被收购公司的股东进行了详细的调查和评估。其次，会对交易条款进行细致的审查和谈判，确保交易双方的权益得到充分保障。例如，在迪贝电气IPO案中，我与客户进行了多次沟通和协商，最终达成了对客户采购主要材料的锁定价格，从而保证了交易的公允性和合理性。最后，会密切关注交易的执行情况和后期效果，以便及时发现和解决问题。例如，在广州广哈通信股份有限公司 case 中，我对分销代理商的交易行为进行了持续跟踪和监控，确保交易按照预期进行。总的来说，我认为保证交易公允性和合理性的关键是全面了解交易双方、细致审查交易条款、密切关注交易执行情况，并在遇到问题时积极解决。通过这些方法，我可以有效地处理“客户也是供应商”的业务，确保交易的公正性和合理性。
问题4：在监管关注“客户也是供应商”的情况下，你认为企业应如何应对？
考察目标：考察被面试人对监管规定的理解和应用能力。
回答： 首先，企业需要建立健全的内部控制制度，确保各项业务活动的合规性和有效性。这包括制定明确的业务流程、职责分工以及审批权限等，以防止违规行为的发生。例如，在处理客户采购和销售业务时，我们可以设立专门的审批部门和岗位，明确各部门和人员的职责，确保业务处理的合规性。
其次，企业应加强员工培训和教育，使员工充分认识到“客户也是供应商”的风险，从而提高员工的合规意识和责任心。我们可以组织定期的合规培训、分享会和案例分析，使员工更好地掌握合规知识和技能。此外，通过激励机制鼓励员工积极参与合规建设，例如设立合规奖金、表彰优秀合规员工等。
第三，企业应增强风险识别和控制能力，加强对关联方交易的审核和监控，确保交易的公允性和合理性。针对关联方交易，我们可以设立专门的风险管理部门或团队，负责风险评估、监测和管理。同时，我们可以引入第三方审计机构进行定期审计，确保我们的交易合规。
第四，企业应优化信息和披露机制，加强与监管部门和其他市场的沟通，确保信息的真实、准确和完整。在遇到“客户也是供应商”的情况时，我们需要及时向监管部门报告，并根据监管要求进行整改。例如，在迪贝电气IPO案中，我们就迅速响应监管部门的关注，对关联方交易进行了深入调查，并提出了相应的改进措施。
最后，企业应积极寻求合作与支持，与其他企业、行业协会等相关方面进行合作与交流，共同探讨解决问题的方法和途径。我们还可以寻求专业顾问的帮助，以确保我们在合规方面得到专业的指导和支持。
总之，在面对监管关注“客户也是供应商”的情况下，企业需要全面提高自身的合规意识、风险管理能力和沟通协作水平，才能更好地应对挑战，确保业务的稳健发展。
问题5：对于“客户也是供应商”的现象，你认为企业的内部控制体系应如何完善？
考察目标：了解被面试人对企业内部控制体系的理解和建议。
回答： 首先，我们需要建立完善的法律法规和政策制度，确保企业在经营活动中严格遵守相关法规，防范法律风险。例如，在迪贝电气IPO案中，关联方交易引发了一系列问题，我们应当加强对关联交易的监管，制定严格的关联交易管理制度，确保交易合法合规。
其次，我们需要加强业务流程的控制，确保企业的业务活动符合内部政策和法律法规的要求。例如，广州广哈通信股份有限公司case中，分销代理商委托公司的供应商向公司采购，设置不同账期缓解资金周转，我们应当对此类交易进行严格审查，确保交易公允性和合理性。
再次，我们需要建立健全的风险评估机制，及时发现和预警潜在的风险。例如，华峰超纤并购案和金太阳IPO案都涉及到关联方交易被认为涉及代持等问题，我们应当加强风险评估，确保企业及时采取有效措施应对风险。
最后，我们需要加强员工的培训和教育，提高员工的法律意识和风险意识。例如，在处理“客户也是供应商”的业务时，员工需要充分了解相关法律法规和内部政策，确保自己的行为符合规定。
总之，我认为企业的内部控制体系应当从法律法规、业务流程、风险评估和员工教育等多个方面来完善，以应对“客户也是供应商”的现象，确保企业的长期稳健发展。
点评： 这位候选人在回答问题时展现出了良好的思维逻辑和丰富的实践经验。他详细阐述了如何识别和控制合规风险，以及如何应对监管关注的情况。此外，他还提供了具体的案例和实践经验，体现了其专业能力和实际操作经验。如果这家公司需要一位具备这些能力的合规专员，我相信这位候选人是一个很好的选择。
